Налоговая реформа в Армении
сделает Армению – страной упущенных возможностей
Сравнение числа самозанятых в России и Армении
Немного статистики в качестве подтверждения, что проблема не выдуманная. Я переехал в Армению из России, в моем окружении в России было очень много людей зарегистрированных как предприниматель и самозанятый. Но я не буду опираться на свои субъективные ощущения, а возьму для сравнения реальные данные налоговой службы России на 10 апреля 2024 года. Численность малых предприятий достигла рекордной отметки в 16,5 млн. В России 10 млн самозанятых и 6,5 млн предпринимателей при численности населения около 146 млн., это около 11 процентов. Если бы в Армении c населением в 3 млн процент предпринимателей был как в России, мы бы увидели 330 тысяч микропредприятий. Пожалуйста, поищите сколько малых компаний в данный момент в Армении. Я вижу разные цифры в интернете, часто встречается оценка в 55 тыс предпринимателей и малых компаний, не могу дать точный ответ. Те цифры, которые я вижу говорят о том, что в двух достаточно близких странах в Армении и России, с плотно переплетенными экономиками, количество предпринимателей отличается многократно и не в пользу Армении.
Привлекательность Армении для открытия компании
Теперь давайте оценим эффект релокантов. В 2023 году в Армении зарегистрировано около 900 компаний гражданами России и около 4000 предпринимателей, для сравнения в Грузии в этом же году россияне создали 13 000 компаний. В Грузии россияне открыли в 3 раза больше компаний, и это при том, что у Армении есть большое преимущество - легкость перевода денег в Россию. И даже при этом преимуществе предприниматели из России открывают бизнесы не в Армении, а в Грузии. Почему? Потому что документально бизнес вести там легче и налог с продаж для малого бизнеса всего 1%.
Если бы наша страна привлекла в три раза больше предпринимателей чем Грузия, мы бы этим гордились и радовались, а когда наши условия оттолкнули релокантов, мы об этом молчим, не стараемся разобраться в причинах и улучшить положение.
Как победить безработицу в Армении
У безработицы, высоких цен и маленьких заработных плат есть общие причины. И именно широкое развитие малого бизнеса может эти причины устранить. Давайте ответим на один очень важный вопрос: Как вовлечь безработных в экономику? Что легче, создать компанию и взять на работу 50 человек или научить 50 человек ремеслу и заработку на нем? Любой здравомыслящий человек понимает, что намного легче научить 50 человек зарабатывать самостоятельно, чем создать компанию, предоставляющую эти рабочие места. Я могу это сказать со 100% уверенностью, потому что все те кому я объяснял как я делаю сайты сейчас на этом зарабатывают. Кратчайший путь к занятости понимают чиновники из экономического блока в России, когда создают режим самозанятости и убирают все формальные требования со стороны государства. Я обращаю ваше внимание к опыту России, потому что он имеет явно положительный результат.
Это решение помогло решить проблему занятости в малых городах России. Ведь недостаточно просто уметь делать сделать свою работу хорошо, важно работать официально, рекламировать свои услуги и расширяться. Всё это возможно только при работе полностью в белую. И от того насколько сложно будет бумажная часть этой работы и зависит, будут ли люди этим заниматься, или нет. Ведь, не забывайте, что часть этих людей уже в возрасте и не умеют пользоваться программами, заполнять декларации и сдавать отчетности. Именно формальная сторона вопроса многих людей останавливала, и в России этот вопрос решен полностью. Отчетность в налоговую формируется банками автоматически, налоги тоже платятся элементарно, с помощью смс от банка. То есть гражданину не требуется ни чья помощь для ведения малого бизнеса и он может сосредоточиться на своих услугах и товарах.
Государство создало проблемы для малого бизнеса
и не замечает этого
К сожалению, в Армении это в корне не так. Я перечислил трудности с которыми я столкнулся при оформлении предпринимательства в Армении в отдельном видеоролике и выложил его на сайт initiative.am . Там такие пункты, которые представить сложно. Когда я их перечислял своим знакомым, все в один голос говорили, что так не может быть! Например, вас наверняка удивит, что Вы не сможете зарегистрироваться на упрощенной системе налогообложения, то что легко сделаете в других странах. Вас это удивит, но вы обязаны платить бухгалтеру, даже если у вас нет сделок, за элементарные вещи, которые в других странах делаются автоматически. Вас это удивит, но вы не можете просто получить платеж назвав номер своего счета, то, что абсолютная норма в других странах. Вас удивит то, что Вы получите штрафы за непредоставление отчетности в статистическую службу Армении. Я не буду перечислять все странности малого бизнеса в Армении, они все озвучены в моем первом ролике о проблемах предпринимательства в Армении. Я записал его и разослал письма по всем электронным адресам, которые нашел на сайтах экономических министерств и встречался с представителями и министерства финансов и министерства экономики. Я был удивлен, но со мной согласились и сказали, что эти пункты действительно являются препятствиями для малого бизнеса и требуют отмены или коррекции. Я частично повторяю их сейчас, чтобы показать вам, что у слабого развития малого бизнеса в Армении есть причины созданные самим-же государством, и они пока не устранены.
Все работают не официально, потому что официально работать по правилам слишком сложно.
Но государство не видит этого!
Просто посмотрите вокруг! Я спрашивал ремеслеников на Вернисаже - ни кто не зарегистрирован как ИП. Я спрашивал у множества мастеров делающих ремонт - ни кто не зарегистрирован как ИП.
Все кто должен был бы работать как предприниматель не зарегистрированы, может проблема не в людях а в правилах?
Посмотрите это видео о том какие нелепые правила регулируют малый бизнес в Армении! Вы сами всё поймете.
После повышения налога будет хуже
и еще хуже после полной отмены налога с продаж
Источник: facebook.com/minfin.am
Сейчас я попрошу вас подумать о том с какими последствиями столкнется армянское общество после реформы налогообложения. После повышение налогов на малый бизнес в два раза и отмены упрощенной системы налогообложения.
Я пытаюсь показать вам факты, показывающие то, что проблема не выдуманная, она большая, серьезная и требует общественного обсуждения и поиска решения. Проблема с развитием малого бизнеса уже есть, а вскоре она станет еще больше! Потому что вскоре, из-за двухкратного повышения налога, желающих начать свой бизнес в Армении станет еще меньше.
Я прошу вас представить как сократится активность малого бизнеса после отмены упрощенной системы отчетности. Напомню, что закон о двухкратном повышении налога с продаж уже принят. И самое поразительное, что ни кто об это не говорит. Самая большая реформа налоговой системы Армении проходит в полной тишине.
Не обязательно быть экономистом чтобы понимать, что старт бизнеса – это самый сложный этап. И ставить в одни условия пробующего делать первые шаги и уже действующего и успешного предпринимателя – это ошибка. Именно эту ошибку Армения совершает, отменяя упрощенный налоговый режим для начинающих свой путь в бизнесе.
Повышать налоги вместо развития
Почему правительство стремится повысить налоги с продаж? Потому что малый бизнес платит мало налогов в бюджет. И по мнению чиновников лучшее решение это не создавать программы его развития, а просто повысить в два раза налоги. Я попробую провести простую и понятную аналогию, чтобы было очевидна недальновидность этого решения. Представьте корову, которая на взгляд её владельца дает мало молока. Владелец коровы хочет повысить надои и для этого он не стал её больше кормить, а повысил в два раза выше давление в аппарате по сбору молока. Корова больше не может дать, но сосать прибор стал больше и сильнее, и корова от боли и стресса станет давать молока еще меньше. Именно так поступило наше правительство и депутаты. И именно это мы увидим в ближайшее время в сегменте малого бизнеса. Он и так маленький, а после повышения налога с 5 до 10 % c оборота станет ещё меньше. Напомню, для сравнения, в Грузии этот налог c продаж составляет 1%.
Мы читаем в заявлениях правительства о том, что в Армении количество уплаченных налогов мало по сравнению с ВВП страны и приводятся в пример Словения и Франция. Попрошу вас оценить это сравнение. И подумать над тем, должна ли налоговая нагрузка быть одинаковой в развивающихся и в развитых странах. Напомню вам несколько цифр, ВВП на одного гражданина в 23 году Армении 8 тысяч долларов, в Словении 32 тысячи долларов, а во Франции 45 тыс. долларов. Теперь вдумайтесь пожалуйста, кажется ли Вам сравнение Армении, Словении и Франции логичным? Не видители вы в этом сравнении противоречий? Если видите, то вы правы. Это сравнение неуместно. Сравнивать надо сопоставимые экономики. А Франция и Армения при всей взаимной симпатии и любви это разные экономики. При чём, знаете, что меня поражает в этих параллелях и сравнениях больше всего. То, что на многие положительные моменты для нас, налогоплательщиков, наши руководители ссылаться не хотят, а вот самые выгодные для них подчеркивают, как пример для подражания. В той же Франции налоги для малого бизнеса имеют 4 уровня, и 3 направления. Для торговли одни ставки, для ремесленничества и производства другие, для сферы услуг третьи и платятся они с борота! Таким образом настраивается плавное повышение налогов в соответствии с размером компании и направлением работы. В Армении же сейчас всего две градации, режим микропредприятия с оборотом до 60 тыс долларов, или предприниматель с оборотом до 300 тыс долларов. И сейчас звучат заявления о том, что в будущем и эти режимы уберут, оставив только общий основной режим налогообложения, единый для всех. Никаких градаций не будет, оставят только один режим налогообложения. И вот тут наши руководители пример Франции приводить уже не спешат. Потому что очевидно, что сравнение гибкости налоговых режимов между Францией и Арменией уже будет не в пользу нашей страны.
Есть только один путь придать импульс для развития экономики – упрощать бумажную работу и сохранить сниженный налог.
Я сейчас банальные вещи говорю, но я бы с радостью молчал и не записывал эти ролики, если бы в армянском обществе хоть кто-то освещал этот вопрос с точки зрения предпринимателей. Кажется, это должны делать журналисты, но нет, я не понимаю почему, но они пишут только хорошие новости, видимо в их глазах мы живем в идеальной стране, в которой нечего улучшать. Я обратился с предложением выступить ассоциации малого бизнеса Армении, но из разговоров с предпринимателями я понял, что они просто поднимут цены вслед за повышением налогов. Может позицию предпринимателей озвучит министерство экономики, ведь в его обязанности входит стимулировать экономический рост? Но и тут тишина, потому что они хотят оставаться этичными и не критиковать публично решения коллег из министерства финансов. Ну что-же надвигается беда, и каждый занят своими интересами и не хочет признавать, что эта беда ударит по и без того слабо развитому сектору экономики. И по тем, кто мог-бы начать работать на себя, но не начнет, потому что это государство сделало это сложным и рискованным.
Когда я читаю информацию о повышении налога на официальном сайте министерства, меня поражает, что государственные служащие воспринимают меня как глупого человека ничего не понимающего в экономике и не умеющего понять суть двух предложений. Сначала они говорят о том, что повышают налог в два раза, потому что льготный режим дает слишком большие преимущества малому бизнесу. А потом сразу-же о том, что они дают возможность снизить налог еще ниже буквально до 1% показав расходы. Я умею читать и понимаю экономические термины. Вы в начале говорите о том, что малый бизнес платит 5% - это слишком мало, и вы их повышаете до 10%, а потом даете возможность их уменьшить до 1%? Так где логика в этом предложении? Если повышаете, то повышайте для всех без возможности ухода от налогов и манипуляций с расходами! А получается так, что тот, кто сможет вести бухгалтерию и официально показать расходы, тот снизит налоги до 1%, а тот, у кого нет бухгалтера, будет платить налогов в 10 раз больше, 10% с оборота. Сказать, что это не честно, это ничего не сказать!
Законный уход от налогов
Исключение из правил
Причём, я уверен, вас это удивит, но есть исключение из этого закона, оказывается, IT компании будут платить как и раньше 5% c оборота. Вам не кажется это странным? Посмотрите статистику заработных плат, вы увидите, что в IT они самые высокие, 840 тыс драм, более 2 000 долларов в среднем заработная плата в отрасли информационных технологий и 200 тыс драм, около 500 долларов в области торговли. 2 000 и 500, сравните пожалуйста, может у вас возникнет здравый вопрос, почему для тех, кто зарабатывает больше, налог меньше? А всё просто, в правительстве знают, что IT компании не примут их новые законы о повышении налогов, они быстро соберутся и переедут, а торговле переезжать некуда, она привязана к поставщикам и покупателям. Сектор компьютерных технологий они развивают, дают им возможность платить меньше налогов, с радостью фотографируются с директорами IT компаний. А вот другие сектора развивать не надо? Строительство, здравоохранение, сельское хозяйство, видимо, по их мнению, в Армении уже прекрасно развиты? Поэтому им таких льгот не положено? Я тот самый IT специалист, которому делают исключение и сохраняют налог в 5%, я могу, как и прежде, оставаться на ставке в 5% когда все вокруг будут платить 10%. Я считаю это несправедливым!
Законы экономики едины,
результат предсказуемый
Простите, но это не мои выдумки, это законы экономики, и они едины во всем мире. Нет отдельных законов физики для Армении, нет отдельной математики для Армении, и нет уникальных экономических законов для Армении. Если вы журналист и хотите осветить эту тему и предотвратить падение экономики нашей страны, обратитесь за комментарием к любому экономисту. Спросите, зачем создается льготный налоговый режим для малого бизнеса. Спросите, к чему приведет его отмена, и расскажите об этом вашим читателям.
Безработица - индикатор проблем
Отсутствие выбора
Если вам не нравится музыка на радиостанции вы легко переключитесь на другую, если вам не понравилась еда, вы легко пойдете в другой ресторан. Но у вас нет другого правительства и нет другой страны. Вам нужно прямо сказать об ошибках уже принятого решения о повышении налога с продаж и требовать от правительства его пересмотра. Быстрый рост цен, медленный рост доходов, расслоение на богатых и бедных, это следствие отсутствия экономики малых компаний, и этот закон делает ситуацию ещё хуже.
Нежелание думать о будущем
Я вспоминаю зефирный тест для детей. Ребенку дается вкусная конфета и оставляется наедине с ней на 15 минут. Если он потерпит, справится с собственным желанием и не съест конфету, его вознаградят. Дети, которые обладают самоконтролем добиваются большего успеха в жизни, а дети накинувшиеся на сладость чаще остаются по жизни бедными. Так вот наша страна, кажется, проиграла этот тест. У неё нет силы воли, она хочет съесть зефир, получить деньги в бюджет здесь и сейчас, похвастаться перед избирателем красивыми цифрами и загубить будущий экономический рост. Объяснив гражданам это, естественно, заботой о стране. И к моему глубокому сожалению, кажется, в Армении нет людей говорящих на эту тему, грамотно и без политической окраски.
Только позитивные новости, о проблемах и их причинах - молчать!
Я не знаю армянского и читаю только на русском, и у меня сказывается впечатление что я живу в идеальной стране. В прессе только красивые цифры показывающие великолепный экономический рост нашей страны. А вы помните цифры, которыми мы так красиво хвастались в прошлом? Помните, как хвастались открытыми релокантами компаниями? Ни кто не хочет задать вопрос почему половина из них приостановлена или закрыта? Когда их открывали закрывать не планировали. А вы помните, как хвастались ростом ВВП, а почему не говорят о причинах его падения?
К сожалению, в Армении принято показывать только положительные стороны, скрывать проблемы, и не обсуждать их причины.
Я искренне рад хорошим новостям из сферы экономики нашей страны. Но вместе с тем, я вижу большие проблемы и точки роста. Я прошу граждан Армении перестать поддаваться сладким заголовкам. Любая власть всегда старается показывать гражданам красивые цифры. Наша задача участвовать в принятии решений, думать и выражать свое мнение, а не быть послушным наблюдателем и не поддаваться на сладкие обещания. Например, вы же видите громкие заголовки как быстро растет наш ВВП? И при этом Вам ни кто не говорит, что экономический рост в 9 процентов Армении меньше в 6 раз чем экономический рост в 1.8 процента Израиля? Вам говорят только хорошее, рассчитывая, что вы не будете искать реальные цифры, что ВВП Армении 16 млрд долларов, а Израиля 500. Напомню, Израиль в три раза больше Армении по численности населения, и это страна полностью окруженная воинственными мусульманскими странами. 9% от 16 млрд это 1,45 млрд$ роста ВВП Армении за год, а 1.8% от 500 млрд это 9 млрд долларов рост ВВП Израиля, понимаете, в 6 раз больше? Может зная, что наш рост в 6 раз меньше в абсолютных цифрах, что мы развиваемся медленнее развитых стран, рост в 9 процентов уже не кажется таким колоссальным успехом, еще и при том, что это рост от низкой базы и он вызван вообще внешними факторами, сначала притоком релокантов, а затем перенаправлением поставок товаров в Россию и из России. Может тогда становится понятно, что Армения может и должна развиваться быстрее, а главное, создавая условия для развития внутренних человеческих ресурсов и надо ставить именно такие задачи?
Начинать с решения внутренних проблем
Я часто слышу мнение, что как только подпишут мирный договор с Азербайджаном в Армению пойдут инвестиции. Это миф, которым пользуются для переноса фокуса внимания с внутренних проблем на внешние факторы, откладывая тем самым решение внутренних задач. Наши министры фотографируются с иностранными послами и крупными предпринимателями рассчитывая на иностранные инвестиции. Столько радости от обещания открыть филиал и принять на работу 30 человек. А если бы этот министр провел реформу и сделал бы в Армении систему ведения бизнеса такой-же простой как в России, он бы стимулировал сотни тысяч рабочих мест для самозанятых. Понимаете в чём разница?
Армяне трудолюбивые, инициативные и стремящиеся к хорошему заработку люди. Все, что нужно сделать правительству, чтобы вовлечь их в малый бизнес, снять формальные требования и показать примеры как можно зарабатывать.
Мы не смогли у себя в стране разобраться в простых вопросах и наладить даже элементарную налоговую отчетность через банк и катаемся по другим странам в поисках инвесторов. Мы хвастаемся успехами, которые, во-первых не настолько велики, а во-вторых, наша страна получила из-за внешних факторов, и на волне этого экономического роста решили поднять налоги и загубить будущее малого бизнеса.
Нужны реформы упрощающие малый бизнес
Законы экономики неоспоримы, я озвучиваю не свое мнение, а правила, по которым выросли экономики множества стран. Развитие экономики происходит в свободном, законопослушном обществе, где снижено регулирование и налоговое давления на бизнес. Это законы экономики, которые не получится оспорить.
12 июня 2024 года в парламенте Армении приняли закон меняющий налоговую систему малого бизнеса и наносящий сильнейший удар по нему.
P.S.
Самый большие потери в жизни каждого из нас, это потери упущенных возможностей. Когда мы приняли решение, а спустя годы понимаем, что это решение было ошибочным. Если мы не отстоим интересы малого бизнеса и не сделаем предпринимательство массовым явлением, наша любимая родина Армения станет страной потерянных возможностей.